日记账是（shì）出（chū）纳用来核算库存现（xiàn）金和（hé）银行存款每天的（de）收入、支出和结存情况的账簿（bù），按照每（měi）天发生的收付款（kuǎn），逐笔顺序登记日记账，给出结余并（bìng）核对总账。手工记账容易记漏，一（yī）旦（dàn）数目不对，核（hé）对费时费力（lì）。

   1、账（zhàng）户维护
     
     起先要对日记账的账号进行维护。点（diǎn）击“出纳”-“账（zhàng）户（hù）”进入设置界面，点击左上角的（de）类别切（qiē）换现（xiàn）金和银行存款2类账户。点击新增按钮可以新增账户，输入（rù）编（biān）码、名称和账号，选（xuǎn）择相（xiàng）应的会计科目。日记账生成凭（píng）证时，自动带出（chū）相应的科目。

   2、生成日记账与凭证（zhèng）
      
     点击“出纳”-“日记账（zhàng）”，进入记账（zhàng）界面（miàn），选择需要登（dēng）记的账（zhàng）户是（shì）现金还（hái）是银行存款账户。在（zài）月初记一（yī）笔（bǐ）账（zhàng）前，可在（zài）月初余（yú）额的金额框中手动输（shū）入（rù）或修改金额。点击每一条分（fèn）录，输（shū）入记账日期（qī）、摘要以及收入/支出金额，自（zì）动得出（chū）余额，按回车键自动跳转到下一（yī）条分录，操作简（jiǎn）单（dān）便（biàn）捷。每（měi）条分录完成后，出现一个“生成（chéng）凭证”按钮，点击后可（kě）直接生成凭证，减少了（le）重复输入的烦恼，提升记账效率。

   3、核对总账（zhàng）
   
      出纳中的账户是出纳人员自定义（yì）的（de）一个（gè）记账账户，与（yǔ）科目表中的库存现金和银行存款不同（tóng）。点击（jī） “出纳（nà）”-“核对总账”，可将（jiāng）出纳账户（hù）中（zhōng）的（de）金额与科（kē）目表中（zhōng）的金额进（jìn）行核对（duì）。


   财务软件（jiàn）核对会计账簿记录与财产等实有数额是否（fǒu）相符（fú），银行等核（hé）对账（zhàng）务等。各种应收、应付款明细账（zhàng）账面余额与有关债务、债权单（dān）位或者个人核对等。